240923101554156~.jpg)
Bank of Beirut released its audited financial statements for the year 2023 conveying a significant fluctuation in figures as a result of the change in the official exchange rate from LBP 1,507.5 per USD in 2022 to LBP 15,000 per USD in 2023. In details, the bank registered a net loss of LBP 600.67 billion in the year 2023 compared to a slightly smaller loss of LBP 593.44 billion in 2022. In fact, the bank’s net interest income reached LBP 2.68 trillion in 2023, with net commission & fee income attaining LBP 1.43 trillion. Concurrently, Bank of Beirut reported net losses on financial assets & other operating income of LBP 1.97 trillion (of which some LBP 2.93 trillion in the form of net losses on financial assets at FVTPL). In addition, the bank booked some LBP 109 billion in allowance for expected credit losses in 2023 compared to LBP 1.67 billion in 2022. Consequently, the bank registered a net operating income of LBP 1.93 trillion in comparison with a net operating loss of LBP 119.29 billion in 2022. In parallel, the bank’s operating expenses stood at LBP 2,304.09 billion, of which personnel expenses of LBP 1,298.47 billion and other operating expenses of LBP 904.33 billion.
On the balance sheet front, Bank of Beirut’s consolidated assets attained LBP 132.95 trillion at end of 2023, with net loans & advances reaching LBP 28.32 trillion and cash & balances with Central Banks reaching LBP 73.50 trillion. Customer deposits at Bank of Beirut stood at LBP 107.17 trillion at end of 2023 compared to LBP 14.01 trillion at end of 2022. In this context, the bank’s ratio of net loans-to-customer deposits settled higher at 26.42% at end of December 2023 compared to 25.50% a year earlier. The bank’s shareholders’ equity increased from LBP 1.38 trillion in 2022 to LBP 16.42 trillion in 2023 buttressed by some LBP 7.12 trillion in foreign currency translation reserves and LBP 7.25 trillion in real estate revaluation surplus. Finally, the bank’s Common Equity Tier 1 ratio reached 7.48% in 2023, up from 3.23% in 2022, while the Tier 1 and Total Capital Adequacy ratios fell from 9.39% and 10.24% to 8.80% and 9.66% respectively over the same period.
أظهرت البيانات الماليّة المدقَّقة لبنك بيروت تقلّب كبير في الأرقام بين عاميّ 2022 و2023 نتيجة تعديل سعر الصرف الرسمي من 1،507.5 ل.ل. مقابل الدولار الأميركي إلى 15،000 ل.ل. للدولار الأميركي. وقد وصلت خسائر المصرف الصافية إلى 600.67 مليار ل.ل. في العام 2023 مقارنةً بخسائر بلغت 593.44 مليار ل.ل. في العام 2022. في التفاصيل، وصلت الإيرادات من الفوائد إلى 2.68 تريليون ل.ل. كما وسجّل المصرف صافي أرباح من العمولات بقيمة 1.43 تريليون ل.ل. في العام 2023. كذلك سجّل المصرف خسائر صافية على محفظة الأدوات الماليّة والإيرادات التشغيليّة الأخرى بقيمة 1.97 تريليون ل.ل. (وهي تشمل خسائر بقيمة 2.93 تريليون ل.ل. على أدوات ماليّة مصنّفة بالقيمة العادلة مقابل حساب الأرباح أو الخسائر). من ناحية أخرى، سجّل المصرف مؤونات على خسائر إئتمانيّة متوقّعة بقيمة 108.99 مليار ل.ل. في العام 2023 مقابل مؤونات بلغت قيمتها 1.67 مليار ل.ل. في العام 2022. نتيجةً لذلك، بلغ صافي الإيرادات التشغيليّة حوالي ال1.93 تريليون ل.ل. في العام 2023 كما ووصل مجموع الأعباء التشغيليّة إلى 2.30 تريليون ل.ل. منها أعباء المستخدمين بقيمة 1.30 تريليون ل.ل. وأعباء تشغيليّة أخرى بقيمة 0.90 تريليون ل.ل.
أمّا لجهة الميزانيّة، فقد رست موجودات بنك بيروت عند حوالي132.95 تريليون ل.ل. مع نهاية العام 2023 فيما وصل رصيد الصندوق ومؤسّسات الإصدار إلى 73.50 تريليون ل.ل. و بلغت محفظة التسليفات الصافية 28.32 تريليون ل.ل. أمّا لجهة ودائع الزبائن، فقد تطوّرت هذه الأخيرة من 14.01 ترليون ل.ل. في العام 2022 إلى 107.17 ترليون ل.ل. في العام 2023 ليرتفع بذلك معدّل التسليفات الصافية من ودائع الزبائن إلى 26.42% في نهاية العام 2023 من 25.50% في نهاية العام 2022. وقد بلغت الأموال الخاصّة للمصرف 16.42 تريليون ل.ل. مدعومة بفروقات تحويل العملات الإجنبيّة والتي بلغت 7.12 تريليون ل.ل. وأرباح على عمليّة إعادة تقييم محفظة المصرف العقاريّة بقيمة 7.25 تريليون ل.ل. أخيراً، يجدر الذكر بأنّ نسبة الملاءة لحملة الأسهم العاديّة لبنك بيروت قد إرتفعت إلى 7.48% في نهاية العام 2023 مقارنةً مع 3.23% في العام 2022 فيما تراجعت نسبة الملاءة للأموال الخاصّة الأساسيّة ونسبة الملاءة الإجماليّة إلى 8.80% و9.66% من 9.39% و10.24% بالتتالي في نهاية العام 2022.
